Урок 53: Как уменьшить налог с продажи автомобиля

Платить налог с продажи машины не нужно…

Как я уже говорил, если вы продаете автомобиль, которым вы владели  3 года и более, даже если продаёте дороже, чем покупали ее, с продажи машины налог платить не придется. Поэтому никакую декларацию 3-НДФЛ заполнять не нужно.

Если продавать автомобиль, которым вы владели менее 3 лет, то избежать уплаты налога можно в 3 случаях:

  • Продавать за сумму, меньше чем вы приобретали автомобиль (это нужно подтвердить договорами)
  • Продавать за ту же цену, что и покупали (нужны обязательно договора)
  • Получить стандартный налоговый вычет

Во всех трех случаях необходимо заполнять декларацию – справку по форме 3-НДФЛ. Первые два варианта самые простые, к декларации прилагаете копии договора покупки и продажи, тем самым доказываете, что доход с продажи отсутствует (вы не наварились при продаже).

Наличие обоих договоров позволяет нам доказать, что дохода от продажи автомобиля не было, значит, не с чего налог платить. Поэтому перекупы и автосалоны, торгующие б/у автомобилями, ставят смешные суммы в договорах, чтобы не платить 13% с продажи.

Покупая автомобиль мы не всегда задумываемся, что нам может понадобиться договор покупки, отдаем его в ГИБДД при регистрации ТС.

Лично я попал во все исключения:

  • Владел менее 3 лет
  • Договора покупки у меня не было

Очень было обидно, 12 дней не хватило до 3 лет владения автомобилем. Покупатель ждать не будет, приехали ко мне на работу из далека именно за моей машиной. Не скажешь же: подождите две недельки, у меня трехлетний срок владения не подошел. Пришлось мне познавать тонкости заполнения декларации с продажи машины, чтоб не платить налог.

Я уже стал задумываться об обращении в ГИБДД для возврата договора покупки автомобиля. Но т.к. обращаться в ГИБДД – это долго и не всегда удобно, я стал искать другой законный способ не платить налог с продажи.

Вы были собственником автомобиля 3 или более лет. Тогда Вам можно ни о чем не беспокоиться. Независимо от того, за какую сумму Вы продали машину, декларацию подавать не надо. Доход от продажи авто в данном случае налогом не облагается.

Если автомобиль был в Вашей собственности менее 3 лет, все немного сложнее. В любом случае Вам следует заполнять и сдавать декларацию 3-НДФЛ, даже если у Вас не будет налога к уплате.

Как определить размер налога к уплате

Давайте теперь рассмотрим, как рассчитывается налог за продажу автомобиля, менее 3 лет бывшего в собственности.

Прочитайте также:  Заставляют уйти в отпуск с последующим увольнением это законно

Если сумма продажи машины менее 250 000 руб., то платить Вам ничего не надо. Заполняете пустую (нулевую) декларацию 3-НДФЛ.

Если Вы продали авто более, чем за 250 000 руб., здесь возможны разные варианты.

Остановимся на каждом из них более подробно.

Налог с продажи машины: платить или не платить?

При продаже машины, по закону Вы можете уменьшить полученную сумму на имущественный налоговый вычет в размере 250 000 руб.

Давайте рассмотрим пример расчета.

Эту сумму необходимо отдать в бюджет государству. Как? Об этом чуть позже.

А сейчас предлагаю видеоурок, чтобы наглядно посмотреть все подробности о заполнении 3-НДФЛ и о том, как начисляется налог с продажи автомобиля.

Обязательно задавайте свои вопросы в комментариях внизу!

Платите Вы подоходный налог или нет, в любом случае необходимо до 30 апреля подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ. Год сдачи декларации — следующий за годом продажи автомобиля.

А до какого числа оплачивать налог на машину и где платить? Оплата НДФЛ должна быть оформлена не позднее 15 июля года, следующего за годом, в котором был получен доход от продажи.

Сроки уплаты необходимо строго соблюдать, так как если Вы не успеете это сделать в отведенный период времени, то Вам начислят дополнительный штраф. А это может значительно увеличить налог с продажи автомобиля.

Квитанцию со всеми реквизитами Вы можете получить в налоговой инспекции во время сдачи декларации 3НДФЛ, а оплатить в любом банке или же в личном кабинете онлайн.

налог за машину

Также не нужно путать налог на доходы при продаже авто с транспортным налогом, который Вы, как правило, платите пока владеете автомашиной.

Налоговый вычет при продаже автомобиля

Один раз в год любой налогоплательщик имеет право на стандартный имущественный налоговый вычет, об этом сказано в пункте 2 статьи 220 Налогового кодекса РФ.

Налоговый вычет с дохода от продажи автомобиля  — это единственный способ избежать налогообложения или уменьшить налогооблагаемую сумму для тех, кто владел автомобилем менее 3 лет и не сохранил договор покупки. Т.е. для тех, кто не может доказать факт отсутствия дохода с продажи. Налоговый вычет подходит и тем, кто продал дороже, чем купил, а владел менее 3 лет. При продаже машины можно рассчитывать на 250 000 руб. стандартного имущественного налогового вычета.

Как работает стандартный налоговый вычет? Сумму налогового вычета вычитают из суммы, за которую вы продали автомобиль, а оставшаяся разница облагается подоходным налогом, т.е. 13%.

(290 000 — 250 000)*13%=40 000*13%= 5 200 руб.

Урок 53: Как уменьшить налог с продажи автомобиля

В этом примере придется заплатить 5 200 руб. подоходного налога с продажи автомобиля. Согласитесь, хорошая экономия, а то б пришлось платить 37 700 руб. Если продать машину за 250 000 руб. или дешевле, можно избежать налога с продажи вообще. Но если же вы уже пользовались в этом году стандартным налоговым вычетом, то придется платить всю сумму налога с проданного автомобиля, если не сможете доказать отсутствие дохода.

Сейчас я расскажу, как я уйду от уплаты налога после продажи своей машины.

Прочитайте также:  Проверка авто на арест у судебных приставов по ВИН коду и номеру автомобиля

Машину я продал в мае 2016 года, значит налог с продажи автомобиля менее 3 лет в собственности будет за 2016 год. И декларацию нужно будет подавать за 2016 год, а вот сроки ее подачи с 1 января по 30 апреля 2017 года. Смысла раньше начинать заполнять эту форму отчетности нет. Т.к. с началом нового календарного года появляется обновленная версия декларации на официальном сайте налоговой службы.

На сайте налоговой скачиваем программу для заполнения, или текстовый файл для заполнения от руки. Берем все необходимые для заполнения документы и приступаем к заполнению формы декларации.

Если вы, как и я, подаете декларацию только для налогового учета дохода от продажи автомобиля, то информацию о доходах с места работы нет необходимости заполнять, она уже есть в налоговом органе, все налоги с зарплаты уплачены. Об этом сказано в пункте 4 статьи 229 Налогового Кодекса РФ: «налогоплательщик вправе не указывать доходы, неподлежащие налогообложению, а также доходы, по которым налоги полностью удержаны, если это не мешает получению налогового вычета».

Как уменьшить налог

Ваши расходы на покупку этой (возможно, не новой) машины были более 250 000 руб., и Вы можете подтвердить эти расходы документально.

В этом случае можно уменьшить сумму от продажи автомобиля не на стандартный налоговый вычет, а на фактические расходы.

В данном материале мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога при продаже автомобиля или, по крайней мере, минимизировать его.

Налог будет составлять 13% от разницы между суммой от продажи автомобиля и расходами на ее приобретение. А в случае, если расходы больше или равны сумме от продажи, то налога вообще не будет.

Давайте рассмотрим пример. Будем продавать машину за 400 000 руб. И при этом у нас будут документы, подтверждающие сумму покупки.

Рассмотрим разные начальные условия.

Маленькая хитрость! Про льготу в 250 тыс. руб. помните? Иногда выгоднее будет использовать именно ее, а не подтверждать реальные расходы.

Рассмотрим еще 2 примера. Напоминаю, что в нашей задачке осенью мы продали наш любимый автомобиль за 400 тыс. руб., а приобрели его ранее за 100 тыс. руб.

Сравните! 39 000 руб. и 19 500 руб.

Оба варианта расчета правильные, но сумма налога, которую Вам предстоит уплатить, отличается в 2 раза. Выбирайте свой вариант 🙂

Продажа двух автомобилей в течение года

Следует заметить, что имущественный налоговый вычет 250 000 руб. распространяется на все проданные объекты в течение одного года (кроме недвижимости, здесь свой расчет).

Таким образом, если Вы продали несколько машин (которые находились в собственности менее 3-х лет), вычет Вы получите один — 250 000 руб. Таким образом, при продаже второй машины за год применить к ней налоговую льготу в 250 тыс. р. не получится.

Маленькая хитрость, чтобы не платить налог с продажи машины. Если хотите продать два автомобиля, суммарная стоимость которых превысит 250 тыс. руб., постарайтесь сделать это в разных налоговых периодах (по 1 штуке в год).

Прочитайте также:  Налог на доходы физических лиц порядок и сроки уплаты налога

А вот если Вы применяете льготу «в пределах расходов на покупку автомобиля», то в этом случае можно использовать свое право для каждого продаваемого транспортного средства.

Ура! Теперь мы разобрались с вопросом, нужно или нет платить налог при продаже автомобиля и сколько это будет в рублях.

Куда нести декларацию?

Прописка у меня в районе республики, а живу я в столице, то закономерно возник вопрос: куда нести декларацию? Я позвонил на горячую линию налоговой. Там мне сказали, что подавать налоговую декларацию можно только по месту регистрации.

Другой вариант: отправить заказным письмом с описанием вложений и, конечно же, с уведомлением о вручении. А также есть вариант отправки налоговой декларации через личный кабинет на сайте налоговой службы в электронном виде или через портал госуслуг, при условии, что у Вас есть электронная цифровая подпись. Такая вещь мало есть у каких физических лиц. Это не для обычных людей.

Меня ни один из вышеперечисленных способов не устроил. По месту прописки нужно ехать было за 90 км от места жительства, а это будний день, отпрашиваться с работы, да еще и вернуть назад могут с ошибками. ЭЦП у меня нет, личный кабинет на сайте налоговой не зарегистрирован.

Девушка на горячей линии отвечала как то не уверенно, поэтому я решил поискать в интернете и нашел. Пункт 2 статьи 229 НК РФ гласит: «лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства». Я так сделаю, пойду в ближайшее подразделение Налоговой службы, а лучше в центральное.

Документы для заполнения 3-НДФЛ

Налог с продажи машины: платить или не платить?

Какие же необходимы документы, чтобы отчитаться в налоговой инспекции.

  • Декларация 3-НДФЛ
  • Договор продажи автомобиля (или справка-счет). Обязательно сделайте копию!
  • ИНН
  • Паспорт

Часто при заполнении декларации возникает вопрос: а нужно ли вписывать данные о доходах за год из справки 2-НДФЛ, которую выдает бухгалтерия того предприятия, на котором Вы трудитесь и получаете заработную плату?

В том случае, если Вы отчитываетесь только о продаже авто и не претендуете ни на какие другие налоговые льготы, то можно не прикладывать к пакету документов справку 2-НДФЛ и не заносить данные по з/п в бланк декларации 3-НДФЛ.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть
Adblock detector